月末 应交增值税结转应交税费-未交税费 附加税需要计提 营业税金及附加是这样吗？？然后下个月 借 应交增值税-未交增值税 营业税金及附加 贷 银行存款

梦宿星空 追问

2017-03-17 16:46

然后  借 本年利润 
        贷 未分配利润  ？？

梦宿星空 追问

2017-03-17 16:51

每个月都需要这样做？？

宋生老师 解答

2017-03-17 16:30

您好！大体上是这样。不过 
计提税金及附加是借税金及附加 贷应交税费-应交城建税等 
支付的时候，借 应交增值税-未交增值税 
应交税费-应交城建税等 
贷 银行存款

宋生老师 解答

2017-03-17 16:38

您好！不是的 
一、结转收入 
借：主营业务收入 
       其他业务收入 
       营业外收入 
    贷：本年利润 
二、结转成本、费用和税金 
借：本年利润 
    贷：主营业务成本 
           营业税金及附加 
           其他业务成本 
           销售费用 
           管理费用 
           财务费用 
           营业外支出 
           所得税费用

宋生老师 解答

2017-03-17 16:50

您好！1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 
借：本年利润 
    贷：利润分配——未分配利润 
2、如果是亏损： 
借：利润分配——未分配利润 
    贷：本年利润

宋生老师 解答

2017-03-17 16:59

您好！最后这个只要年末转一次到未分配利润。