老师我有笔款项是反给客户的服务费现在要上账我要怎样写分录，款未付，往来怎样挂

老师我有笔款项是反给客户的服务费现在要上账我要怎样写分录，款未付，往来怎样挂

答： 国税函[2006]1279号：纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。  借应收 负数，贷主营业务收入 负数，应交增值税，负数

客户上个季度有好多笔款项客户转给公司写的是往来，，然后我公司也有几笔款项转给客户写的也是往来，这样的话分别要怎么写分录啊

答： 你好，摘要写往来款，用其他应付款科目

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000