老师，你好，我想问一下，企业所得税财务报表的申报，我上一次申报是表上的这个数字，我这一季度只申报货币资金有900+，其他的为零可以吗？

董小曾 追问

2021-01-10 11:23

平的，我就是担心，这一次申报少了那么多，和之前申报的数字矛不矛盾

maize老师 解答

2021-01-10 11:31

你这个要是都清理 可以，你这个需要做账，不是直接就全部都改为0 ，有账，打算注销可以，

董小曾 追问

2021-01-10 11:39

是的，因为这个是保公司的，我现在补账之后是什么都没有了

董小曾 追问

2021-01-10 11:42

老师，，你好

maize老师 解答

2021-01-10 11:44

补账？？那之前申报都是虚的？？需要去更正申报才可以，要不税局查之前，你这个都没有账，有数据，税局会有罚款的，

董小曾 追问

2021-01-10 11:50

老师，这个不可以合理的清掉吗

董小曾 追问

2021-01-10 11:51

老师老师

董小曾 追问

2021-01-10 11:53

这个是之前她们随便报的数字，我现在把账补全，会被查吗？

董小曾 追问

2021-01-10 11:54

老师，还在吗

maize老师 解答

2021-01-10 11:57

但是这个不是没有数据吗，需要去更正申报 ，这个之前申报需要和账上对上才可以

董小曾 追问

2021-01-10 12:01

老师，不更正，明年是不是还会继续存在的

董小曾 追问

2021-01-10 12:02

老师，我们已经去税务局更正过一次，但是更正的是所得税报表，没有更正这个资产负债表

maize老师 解答

2021-01-10 13:15

......需要一起去更正和账上保持一致才可以，要不后续稽查的时候发现不一样有罚款风险

董小曾 追问

2021-01-10 13:25

罚款会发多少啊

董小曾 追问

2021-01-10 13:27

我在这里直接更改了，逻辑上有没有问题

maize老师 解答

2021-01-10 16:15

罚款看税局，那是你们做账 税局不是时时监控只有稽查查账才情况

董小曾 追问

2021-01-10 16:17

老师，如果我直接改了，逻辑上有没有问题

maize老师 解答

2021-01-10 16:21

直接改？那需要看你们系统支持不，
在“申报辅助功能”模块中，选择“申报错误更正（财务报表）”。




2、选择“受理日期”，“查询”已申报信息。

董小曾 追问

2021-01-10 16:47

就是，我期初数不变，把期末数直接按我实际的填，这样逻辑有没有问题

maize老师 解答

2021-01-10 16:50

但是你这个前期都没有账，我说是后续稽查有问题 到时候，到时候税局拿你们财务报表要看你账，你到时候咋办

董小曾 追问

2021-01-10 17:05

这个是一个新公司，是19年11月份才成立的

maize老师 解答

2021-01-10 18:20

那你这个19年也是瞎填写吗？