老师，公司是2020年8月11日成立的，8月份的工资账是，借：管理费用_职工工资 贷：应付职工薪酬 9月份申报8月份的个人所得税，这个处理对不对

简单的你 追问

2021-01-08 15:29

但是已经做了，现在怎么办

郭老师 解答

2021-01-08 15:31

你好，你可以延期零申报一个月的。

简单的你 追问

2021-01-08 15:35

是一个季度申报一次，我9月份我有挂应付职工薪酬，我10月份发了，从10月份的账我就不计提工资，当月的工资月底支付，这样可不可以，因为从8月份到11月份都有申报了个税

郭老师 解答

2021-01-08 15:36

你好，个税是按月申报的，怎么可能是一个季度申报一次啊。

简单的你 追问

2021-01-08 15:37

是申报增值税和企业所得税是一个季度

简单的你 追问

2021-01-08 15:37

个税是重8月份到11月份都有申报

郭老师 解答

2021-01-08 15:39

你好，现在说的是个税一零申报，一个月延期一个月就可以啊。

简单的你 追问

2021-01-08 15:43

可不可以12份的工资，做成12月31日发了，把今年的账先整清掉。

郭老师 解答

2021-01-08 15:46

你好，可以这么做的。那你一月份申报的时候怎么申报？一月份儿发工资的时候你没有，实际没有发，你一月份儿不还待在二月份儿灵山吧。

简单的你 追问

2021-01-08 15:49

我们是小规模纳税人，没开过发票，只做工资，工资都是做成现金发的，我可不可以不计提工资，当月的工资月底支付

郭老师 解答

2021-01-08 15:50

不可以的，工资的分录必须通过应付职工薪酬。

简单的你 追问

2021-01-08 15:51

那我2月份申报1月份的话工资可不可以填0

郭老师 解答

2021-01-08 15:52

你好，可以填写零的就得0申报一个月

简单的你 追问

2021-01-08 15:53

嗯嗯，好的

郭老师 解答

2021-01-08 15:57

不用客气的
工作愉快