送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-12-29 09:23

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借:成本费用  贷:应付账款-暂估
下个月发票来了 
贷:以前年度损益调整  贷:应付账款-暂估(红字)
借:以前年度损益调整  贷:应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

青青园中葵 追问

2020-12-29 09:27

谢谢老师,第一个问题 ,如果8月发票,12月收到,金额和我暂估的一分不差,我应该怎么最简便的做账呢,上次有个老师告诉我  金额一样可以f直接  借  应付暂估  负数   贷 应付账款-供应商    那些原材料 工程施工合同成本材料费 主营业务成本金额都相同  就不需要红冲和处理了,可行吗    还是也要一步步红冲  蓝字  一步不少呢   麻烦老师给个回复,非常感谢

轶尘老师 解答

2020-12-29 09:29

借:成本费用  贷:应付账款-暂估
下个月发票来了 
借:成本费用(红字) 贷:应付账款-暂估(红字)
借:  成本费用 贷:应付账款-XX公司

青青园中葵 追问

2020-12-29 09:29

不论是12月还是下年收到的发票  都己经结转损益了

青青园中葵 追问

2020-12-29 09:31

都结转到损益里了,后面那些工程施工合同成本  或主营业务成本   也要一个个红冲再蓝字吗

轶尘老师 解答

2020-12-29 09:39

你可以直接调整损益  

青青园中葵 追问

2020-12-29 09:48

老师,没听懂  ,我就是不明白是不是从最初的暂估材料  到结转   所有的都一步步红冲 蓝字 你所说的 直接调整损益   是做最后一步   借主营业务成本    贷工程施工  合同成本*项目* 成本   红冲再蓝字吗

轶尘老师 解答

2020-12-29 09:53

贷:以前年度损益调整 贷:应付账款-暂估(红字)
借:以前年度损益调整 贷:应付账款-XX公司

上传图片  
相关问题讨论
你这是具体发生的什么业务呢
2022-03-14 10:16:31
你好,是的
2017-04-25 17:23:25
没问题,没问题,可以这么做分录。
2021-08-18 09:10:32
第一个分录,应该是房租,第二个分录应该是咨询公司的成本
2019-05-22 11:11:01
是的,是这样处理的。
2020-01-02 14:16:49
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...