老师，我们要更正企业所得税申报表，17年季度上多预交了500的所得税，19年进行了弥补以前年度亏损，那多预缴的就多出来了，那我现在要调整成本，这个数据是500还是要比500大？是按多少的税率来呢？

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 10:05

老师，退回来比较麻烦，现在不退回来，要更改申报表，这个具体要怎么更改？

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 10:06

这个是我们原申报表

张壹老师 解答

2020-12-18 10:12

你好,在纳税调整明细表里其它那里调增2000

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 10:14

但是更正的申报表这里没有纳税调整明细表

张壹老师 解答

2020-12-18 11:01

你好，汇算清缴的时候就在那个位置调，平时的季报你的在主表第4栏这里。加：特定业务计算的应纳税所得额
你再看看结果有变化没有。

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 11:19

老师，我现在用的是纸质的，我准备把成本和费用降低，利润增加，那我那500的税就交了嘛，就不退，这种可以吗？

张壹老师 解答

2020-12-18 11:25

你好，你多交税了，不想退这个税，只能增加收入，减少扣除。不是调成本，

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 11:26

那我这个具体要怎么调呢？

张壹老师 解答

2020-12-18 11:28

你好，纸质的也是在这里加：特定业务计算的应纳税所得额 2000

咕噜咕哎咕 追问

2020-12-18 11:39

老师，17  18 19年的税率是多少呀？他们说17年的是10，那18年的是10%吗？19年的是5%，这个数据又是怎么来的？

张壹老师 解答

2020-12-18 11:43

你好，每个企业的所得税率不一样，你要看你公司以前申报的的得税税率是多少