老师，您好，公司开票做会计分录的时候，借应收账款，贷主营业务收入。银行回款的时候，借银行存款，贷其他应付款，因为回款这里面有我们的利润，还有下面分包的费用，那当时开票记入的应收账款怎么平帐呢，希望老师帮忙指点下，谢谢

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:04

就是钱先回到我们公司的账户上，然后扣除税金和利润，再转给分包

郭老师 解答

2020-12-13 21:06

借银行存款贷应收账款
然后你们支付的之后做成本借成本贷银行存款

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:13

因为款项比较大，而且也是有付款周期的，所以想以其他应付款的形式，每次付款后，冲减其他应付款

郭老师 解答

2020-12-13 21:15

那你的应收账款一直就有余额了

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:17

是呢，明明款项回来了，再挂着余额就不合理了，所以想在这里请教老师

郭老师 解答

2020-12-13 21:20

冲应收账款里面的
你们有支付的你在做成本费用

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:28

好的，谢谢老师

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:28

好的，谢谢老师

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:28

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-12-13 21:31

不用客气的
工作愉快

嘻哈兔 追问

2020-12-13 21:36

那应收帐款的冲减应该怎么做分录呢

郭老师 解答

2020-12-13 21:39

借银行存款贷应收账款