您好，公司之前新来的员工没来得及在个人所得税上申报，然后做账的时候是照着个人所得税导出来的数据计提的工资，这个月做账的时候发现发放工资数和计提工资数不一致，请问这样应该怎么办?

later5715 追问

2020-12-08 17:35

您好，需要怎么调?

思顿乔老师 解答

2020-12-08 17:46

计提：管理费用/生产成本10
贷：应付职工薪酬10
发放：借：应付职工薪酬11
贷：银行存款11
不考虑社保住房公积金
则：增加计提：借：管理费用/生产成本
贷：应付职工薪酬

later5715 追问

2020-12-08 17:58

好的，谢谢

思顿乔老师 解答

2020-12-08 18:01

不客气的，同学，假如觉得可以的话，请给好评，谢谢！