老师10月我收到发票 抵扣了 分录 借:销售费用45754.72 应交税费-进项2745.28 贷:应收账款:48500 拿到发票后,发现发票有问题 填了红字信息表给对方 现在收到红字发票了，进项要转出，分录怎么写才对呢？有点不会了？？

老师，跨年发票（运输发票购买方没抵扣）销方会计分录红冲借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字），重新开对的发票借：应收账款；贷：主营业务收入；应交税费—应交增值税（销项税额），可 以这样吗

答： 您好， 没错的  就是做账的

老师，上个月已入账确定了无票收入，这个月又开发票了，应该怎么做账务处理呀？借：应收账款 蓝字贷：主营业务收入-无票收入 蓝字 应交税费--应交增值税（销项） 蓝字这个月开票了：第一步冲减：借：应收账款 红字贷：主营业务收入-无票收入 红字 应交税费--应交增值税（销项） 红字第二步根据开票数据做：借：应收账款 蓝字贷：主营业务收入 蓝字 应交税费--应交增值税（销项） 蓝字这样对吗老师？

答： 对的，同学，是这样的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

"，红冲发票分录：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税-销项税额（红字）结转这一笔损益：借：主营业务收入（红字）贷：以前年度损益调整（红字"

答： 正确，红冲发票分录应该是：应收账款（借方）、主营业务收入（贷方）、应交税费-应交增值税-销项税额（贷方）。而结转这一笔损益：借方：主营业务收入，贷方：以前年度损益调整。