有一部分开票的销项税 一部分还没有开票 在报税 填写附表1 的时候 在开具发票和未开具发票 那里都填写了 进项税是全部都勾选了 确认了抵扣联明细表 附表2有些数据也是自动生成了 现在 再填主表 主表有一部分也是自动生成了 销项税额是 已开发票和未开发票的总金额 进项税额 是确认的全部金额 最后应纳税额那里出现了要交税的金额 不是开票的销项税和进项税 相抵减么 留底的进项税 可以抵扣 下次开票的销项税

美美韶华 追问

2020-12-08 13:38

是 开票的和未开票的销项税合计么    报税 进项税和销项税相抵扣  也是 扣的开票的和未开票的合计么

maize老师 解答

2020-12-08 13:41

是的，是的，是的，是的，

美美韶华 追问

2020-12-08 13:46

主表的   栏次第二栏   （其中：应税货物销售额）要填写么   如果填写是填写 开票的和未开票的全部不含税的 总金额么

maize老师 解答

2020-12-08 13:56

你这个是销售货物吗，是这个可以填写

maize老师 解答

2020-12-08 13:56

 开票的和未开票的全部不含税的 总金额么 是的

美美韶华 追问

2020-12-08 13:58

不是销售货物 就不用填写是吧   直接按照 自动生成的填写

美美韶华 追问

2020-12-08 14:01

这次报税 
 进项税额  是和    开票的销项税和未开票的销项税一块抵的   应纳税额那里有金额 要缴纳，  那下次 这个未开票的也开票了，是不是还得再扣一遍啊   下次这个怎么填写啊

maize老师 解答

2020-12-08 14:09

是的，是的，下次是未开发票是负数填写了这个，

美美韶华 追问

2020-12-08 14:14

实在开具发票的填一遍     然后在未开发票的 填写负数   相抵是0  就可以么

maize老师 解答

2020-12-08 14:20

是的，是的，是的，是的，

美美韶华 追问

2020-12-08 14:32

（一）按适用税率计税销售额    那里是自动生成的金额  不是0 啊

maize老师 解答

2020-12-08 14:39

这个
（一）本表及填写说明所称“货物”，是指增值税的应税货物。
（二）本表及填写说明所称“劳务”，是指增值税的应税加工、修理、修配劳务。
（三）本表及填写说明所称“服务、不动产和无形资产”，是指销售服务、不动产和无形资产。
 

maize老师 解答

2020-12-08 14:39

没有这个对应货物和劳务就不填写这个2,3栏

美美韶华 追问

2020-12-08 15:06

这个资产负债表  资产总额那里 自动生成的  不是0   为什么还写这句话呢

maize老师 解答

2020-12-08 15:16

那这个退出还是这样吗，估计是系统问题，你问下你税局看啥情况

美美韶华 追问

2020-12-08 15:29

附表3 的那个  本期实际扣除金额那里填什么  是 附表1的加税合计金额么   数据不一致 申报不成功啊

maize老师 解答

2020-12-08 15:39

你附表1 和附表3截图给我看看那，你有差额纳税吗？没有不填写扣除额

美美韶华 追问

2020-12-08 15:46

没有差额计税啊   算是平进平出   开票的和未开票的销项税合计 要大于进项税  要交一定的税

maize老师 解答

2020-12-08 15:47

这个附表3 这个第一列需要等于这个，附表1 第11列

maize老师 解答

2020-12-08 15:48

没有差额只需要填写第一列含税销售额就可以

美美韶华 追问

2020-12-08 15:56

老师没有差额计税项目             为什么要填写啊



6%税率的项目（不含金融商品转让） 
6%税率的金融商品转让项目
 是什么意思  



我是应该填写 附表1  加税合计总额么

maize老师 解答

2020-12-08 16:02

是的，是的，是的，6%税率的项目（不含金融商品转让） 一般就是填写这个 就可以，
五、《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）填写说明
（一）本表由服务、不动产和无形资产有扣除项目的营业税改征增值税纳税人填写。其他纳税人不填写。
（二）“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。
（三）第1列“本期服务、不动产和无形资产价税合计额（免税销售额）”：营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于征税项目的，填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额；营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于免抵退税或免税项目的，填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产免税销售额。本列各行次等于《附列资料（一）》第11列对应行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列资料（一）》第11列第5栏。
营业税改征增值税的纳税人，服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，本列各行次之和等于《附列资料（一）》第11列第13a、13b行之和。
（四）第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。本列各行次等于上期《附列资料（三）》第6列对应行次。
本列第4行“6%税率的金融商品转让项目”“期初余额”年初首期填报时应填“0”。
（五）第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。
（六）第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期应扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期应扣除的金额。
本列各行次＝第2列对应各行次+第3列对应各行次。
（七）第5列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除的金额。
本列各行次≤第4列对应各行次，且本列各行次≤第1列对应各行次。
（八）第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额。
本列各行次＝第4列对应各行次-第5列对应各行次。

美美韶华 追问

2020-12-08 16:52

老师
为什么要在附表3 的第一列6%税率的项目（不含金融商品转让） 填写     这个填写了会不会多缴纳税款啊    这个附表三不是填写 差额扣除的么

maize老师 解答

2020-12-08 17:05

营改增纳税人需要填写，没有差额纳税也需要填写第一列