老师，小规模纳税人10月开了超出30万收入的发票，怎么做账？

略略略 追问

2020-11-24 10:09

老师，之前应交增值税的分录是减免税款，那还能继续做减免税款么，之前是没有超过30万的

辜老师 解答

2020-11-24 10:23

超过30万是不免税的

略略略 追问

2020-11-24 10:27

老师那我还得换个明细做么？一般哪个好点

略略略 追问

2020-11-24 10:31

辜老师还在么？

辜老师 解答

2020-11-24 10:36

就是计入到销项税

略略略 追问

2020-11-24 11:05

那我这个月还需要结转么，还是第三个月的时候在一起结转

辜老师 解答

2020-11-24 11:18

这个要结转到到未交增值税

略略略 追问

2020-11-24 14:17

附加税也要一起计提么

辜老师 解答

2020-11-24 14:18

需要缴纳增值税，就要计提附加税的

略略略 追问

2020-11-24 16:56

不知道计提税要交多少怎么计提啊，因为还有什么半征

辜老师 解答

2020-11-24 17:53

就是用需要缴纳的增值税乘以相应税率再减半，就是对应的附加税