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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-11-13 14:43

你好，如果前一年没有计提，就要做这一笔

用户2841865402697 追问

2020-11-13 14:48

1000多是20年5月31日前补交的，1000多是5月31日后补交的，前一年（19年）均为计提

冉老师 解答

2020-11-13 14:49

没有计提的话，做一笔计提分录借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 

用户2841865402697 追问

2020-11-13 14:51

我交的时候忘记计提了，能否12月再补计提啊

冉老师 解答

2020-11-13 15:32

你好，可以的，在12月份补提也是可以的

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相关问题讨论
你好，如果前一年没有计提，就要做这一笔
2020-11-13 14:43:47
借以前年度损益调整，贷应交税费
2020-11-23 13:22:16
1、如果你们单位采用企业会计准则并且补缴的税款比较多，采用第一种方法，如果你们单位采用小企业会计准则用第二种方法。 2、下一年度不需要对补交的所得税费用做纳税调整。
2018-06-26 10:50:30
应交税费-应交所得税是借方余额还是贷方余额
2021-11-06 15:33:44
是的~
2016-01-05 15:02:13
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