老师，您好，请问一下：就是我公司今年6月份购买设备一批价值12万，我公司暂付款了6万块，对方已开票过来，发票金额12万，但是使用这批设备至本月，发觉并不好用，把这批设备折成2万块退回给对方，也就是欠对方的6万块设备款减去这2万块，现在就只付对方4万块，但是我们收到的发票金额又是12万，对方不愿重开，毕竟时间隔了快3个月，外账中怎么做账务处理比较规范呢？？

发票金额比实际付款少0.2元这种情况怎么做账务处理，发票金额比实际付款多了2000左右这个又怎么处理

答： 冲减管理费用吧，这个按照小的金额入账吧

专票的发票金额大于付款金额要怎么操作，对方开过来的，开错了对方也不重开，按订单金额付的款，那多余的金额我们怎么做账，对报税有没有影响呢是按实际付款额做账还是多出来的部分怎么做账务处理

答： 你好，借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款 应付账款 然后把多开部分做进项税额转出处理 借；原材料 贷应交税费（进项税额转出）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

发票金额和汇款金额不一致怎么做账务处理

答： 就按发票金额确认收入和税金，汇款金额冲减应收账款