邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2020-10-26 15:34
一般纳税人13%，小规模的1% 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
视同内销就是按13%做收入，要开票还是开13% 答
增值税 5%，城建税等附加，房产税12%，个税20% 答
未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷：主营业务收入 -未开票 负数 贷：主营业务收入 –已开票 未开票的支出直接视同取得普票做成本费用 答
老师，11月份可以抵扣11月份的发票吗？月底遭供应商作废了好多发票，导致我们的进项税少了一百多万，我们要多交一百多万的税怎么办呢
答： 你好 ； 你现在 是12月报你11月的增值税； 你可以用11月的发票日期的进项税 和11月之前的进项税来抵扣的
本月已经抵扣了上个月的进项税，也已经报税了。现发现有一张发票的名称打错了（税号没错所以可以抵扣）。请问现在是作废申报、作废进项统计确认；还是冲红？
答： 您好，发票因为跨月了需要冲红 有二种方法，一种是作废申报，作废抵扣勾选，然后把发票退给对方，让对方开正确的发票过来 另外一种是不作废申报，不把发票退给对方，由于你已经勾选发票，需要先由你（收票方）开红字发票申请单，把申请单给对方，让对方开具红字发票给你。 具体哪种可以和对方商量
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
当月发票已经认证后，对方作废了，重新开一张来，把那张作废的票拿回去了，我除了申报时候做进项税转出，分录要做那张作废发票吗，
答： 你好，对应这个可以直接勾选平台 那个勾选抵扣，这已抵扣，你查询之后前面框√ 你=去掉就可以，这样不需要进项税额转出了，分录不需要做了，对方拿走发票你不需要做账
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