送心意

若素老师

职称会计师,税务师

2020-09-29 16:14

你好,
实际是确认收入时贷方就确认了应交税费,不用单独再写计提
一般纳税人期末做结转的分录,

耶耶耶 追问

2020-09-29 16:18

不是要写这么一笔吗 ?然后下月的时候再交这么一笔款

若素老师 解答

2020-09-29 16:18

您好,
这个就是一般纳税人期末结转的分录,需要写,

耶耶耶 追问

2020-09-29 16:20

那像城建税,教育费附加,地方教育费附加这三个税种 需要月末写计提分录吗,还是等款汇出后再付款的分录就行了?

若素老师 解答

2020-09-29 16:22

您好,
如果有需要缴纳的附加税,需要计提,然后申报期缴纳,

耶耶耶 追问

2020-09-29 16:27

好的,那印花税需要结转或者计提吗?怎么做分录

若素老师 解答

2020-09-29 16:29

借税金及附加
贷应交税费
,借应交税费
贷银行存款,
借本年利润
贷税金及附加

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相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
你好,看这个,这样转,没有金额的子目就不用: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
你好,是的
2016-12-25 13:58:52
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好,你们是收到专票认证后转出了吗?
2019-03-29 17:22:04
你好,如果是小规模不用做结转,一般纳税人做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
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