1，房租的租金已打款，现在发票还没开过来，要怎么做账 例如租金10000，老师麻烦把数字代进去

CR 追问

2020-08-09 11:21

发票开过来后，分录跟金额麻烦写一下

江老师 解答

2020-08-09 11:24

发票开过来了，分录是：
借：长期待摊费用——租赁费   10000
贷：预付账款——XX公司10000
写此笔分录后，所有的分录形成一个完整的业务闭环了

CR 追问

2020-08-09 11:41

如果这个月发票没有过来，我就想计提这个月租金，等什么发票过来了，我再做这个分录， 借：长期待摊费用——租赁费 10000 贷：预付账款——XX公司10000，然后每个月只要每个月的租金摊出去就可以了，是这样吗

江老师 解答

2020-08-09 11:48

这个月没有发票回来，就是做上述计提分录，以及付款分录。等发票回来后，做第3笔分录，是这样的。

CR 追问

2020-08-09 16:16

如果不要发票的话，是不是做个付款的分录就可以了

江老师 解答

2020-08-09 16:25

如果是不要发票的话，就是只做付款分录就可以了。如果做了结转费用分录，在企业所得税汇算清缴时，按无票的费用调增应纳税所得额，补交企业所得税。

CR 追问

2020-08-09 16:47

现在问题是，我们公司租金款已经付了，对方发票还没办法开过来，不知道发票的金额是多少，已付的租金可能包含物业管理费，发票的金额就跟已付的租金就对不上，现在不知道摊多少

江老师 解答

2020-08-09 17:03

肯定有相关的合同，或者是相当事情的经办人，他应该清楚此事的数据，以及期间等，或者是每个月租金多少金额，只能求助于本单位的人员了。