老师。请问下公司要租厂房，现在就交了明年4_6月的租金。发票已开，这个要怎么做账呢？还需要交什么税吗？

田螺小菇凉 追问

2019-12-30 14:13

老师。需要说每个月分摊吗？因为是一个季度的费用

龙枫老师 解答

2019-12-30 14:23

你好，学员是需要的哦

田螺小菇凉 追问

2019-12-30 15:08

能写详细分录吗？老师

田螺小菇凉 追问

2019-12-30 15:08

第一次接触。不懂怎么做比较规范

龙枫老师 解答

2019-12-30 15:24

借 预付账款
贷 银行存款
借 长期待摊费用
贷 预付账款
借 管理费用
贷长期待摊费用

田螺小菇凉 追问

2019-12-30 15:32

明年一月份做12月份账时   12月付款租金  50000    账务处理 
  借：预付账款  50000
       贷：银行存款  50000

借：长期待摊费用  16667(每月摊销费用)
         贷：预付账款  16667   
(每月摊销费用)

借：管理费用  16667
        贷：长期待摊销费用16667
这样吗？老师

龙枫老师 解答

2019-12-30 15:42

你好，是可以的哦，还有预付账款转入长期待摊费用的

田螺小菇凉 追问

2019-12-31 09:27

老师可以具体写明清楚怎么做吗？每个月分别怎么做分录

龙枫老师 解答

2019-12-31 09:34

借：预付账款 50000
贷：银行存款 50000

借：长期待摊费用 50000
贷：预付账款 50000
借：管理费用 16667
贷：长期待摊销费用16667

田螺小菇凉 追问

2019-12-31 09:40

这个不是跟我上面的一样吗？你说到
还有预付账款转入长期待摊费用的
这个要写什么分录

龙枫老师 解答

2019-12-31 09:52

你好，是不太一样的哦 第二个分录就是的

田螺小菇凉 追问

2019-12-31 09:55

好的，上面的分录是明年一月份做是吗？然后借：管理费用 16667
贷：长期待摊销费用16667
是4_6月每个月都做一笔这个分录吗？

龙枫老师 解答

2019-12-31 09:57

是的，事都需要做的哦