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朴老师

职称： 会计师

2020-08-06 11:35

你好，现在交的是增值税，营业税发票去税局申请红冲，然后开增值税发票

水印忧蓝 追问

2020-08-06 20:48

没有开营业税票啊，按预收交的营业税

朴老师 解答

2020-08-07 04:10

那直接去税局申请改成预交增值税，然后抵减就行

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相关问题讨论
你好，现在交的是增值税，营业税发票去税局申请红冲，然后开增值税发票
2020-08-06 11:35:24
土地增值税预征的计征依据=预收款-应预缴增值税税款
2018-04-10 08:47:52
同学你好，这种情况是可以向税务机关申请退还的。
2022-09-01 16:56:27
你好！ 对的。
2019-01-23 19:10:46
1.计算应预缴增值税：一般计税方法的预缴税款计算公式为：应预缴增值税=预收款÷（1%2B适用税率）×预征率适用税率为9%，预征率为3%。根据公式，应预缴增值税=800÷（1%2B9%）×3%=21.65万元。 2.预收房款和预缴增值税的会计分录：借：银行存款 800万元贷：预收账款 800万元 借：应交税费-应交增值税（预缴税款） 21.65万元 贷：银行存款 21.65万元 1.售房的会计分录：借：预收账款 1000万元贷：主营业务收入 1000万元 2.应缴增值税和实际缴纳增值税的会计分录：应缴增值税=主营业务收入÷（1%2B适用税率）×适用税率-进项税额假设进项税额为0，适用税率为9%。根据公式，应缴增值税=1000÷（1%2B9%）×9%=82.57万元。 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 82.57万元 贷：银行存款 82.57万元 实际缴纳增值税时，会计分录为： 借：银行存款 82.57万元 贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 82.57万元
2023-11-07 15:16:05
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