请问一下，科目余额表，应付职工薪酬的下级科目，-社会保险费-企业部分期末余额在贷方是不是就是本月计提的部分？

放飞梦想 追问

2020-08-06 10:35

是的，老师

bamboo老师 解答

2020-08-06 10:36

那余额在贷方就是本月计提的部分

放飞梦想 追问

2020-08-06 10:42

计提社保是不是这样写分录的？

bamboo老师 解答

2020-08-06 10:44

计提社保是这样写分录的

放飞梦想 追问

2020-08-06 11:43

请问一下，进项发票有留抵的分录怎么写

bamboo老师 解答

2020-08-06 11:48

您平时每个月都写进项销项结转的分录么

放飞梦想 追问

2020-08-06 11:50

有的，就是6月份忘写了

bamboo老师 解答

2020-08-06 11:59

借：应交税费-应交增值税-销项税额
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

放飞梦想 追问

2020-08-06 12:38

这三个会出现负数对吗

bamboo老师 解答

2020-08-06 12:39

您说的三个 是哪三个科目的余额负数还是什么意思？

放飞梦想 追问

2020-08-06 12:54

就是后面我写负数的？

bamboo老师 解答

2020-08-06 12:55

您写了负数的是好多会计科目 所以会计科目都是负数的话 就是红冲分录了

放飞梦想 追问

2020-08-06 13:11

我的意思是，原材料库存表，本月发出的金额是负数？是正常的吗？怎么写分录？

放飞梦想 追问

2020-08-06 13:12

科目余额表本期发生数也是复数？

bamboo老师 解答

2020-08-06 14:30

原材料库存表，本月发出的金额是负数 有没有退库？有的话 就是正常的

放飞梦想 追问

2020-08-06 14:35

没有退库，只是这个月暂估的比上个月暂估的少了几万，是因为进项票进来了？

bamboo老师 解答

2020-08-06 15:03

是冲销了暂估 暂估金额大于发票金额？

放飞梦想 追问

2020-08-06 15:30

就是这个月的暂估金额比上个月的暂估金额少了？还是不明白

bamboo老师 解答

2020-08-06 15:56

比如您上个月暂估了100万 这个月收到发票只有60万 冲了100万的暂估  入库60万 就是负数了