老师，请问一下我的应付职工薪酬-社保科目期末贷方余额不足，差额是去年没有计提的，这个怎么处理？

依然悠扬 追问

2019-11-26 10:56

这个会影响报表的吧？

邹老师 解答

2019-11-26 10:56

你好，这个会影响报表的应付职工薪酬，期末未分配利润数据的

依然悠扬 追问

2019-11-26 11:21

那到年末需要调整吗？

邹老师 解答

2019-11-26 11:22

你好，在调整的当月调整，年末就不需要再做其他调整的

依然悠扬 追问

2019-11-26 11:24

那如何做调整呢？麻烦老师给说的完整，谢谢老师!

邹老师 解答

2019-11-26 11:32

你好，补做计提分录就是了
借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-社保
调整资产负债表的期末未分配利润数据，应付职工薪酬数据，调整的金额就是计提分录的金额