做了无票收入的业务，下次需要开发票，怎么处理开票金额和无票收的金额，如果不处理，会形成一次收入2次报税

做了无票收入的业务，下次需要开发票，怎么处理开票金额和无票收的金额，如果不处理，会形成一次收入2次报税

答： 开了发票冲无票收入 然后做发票

做了无票收入的业务，下次需要开发票，怎么处理开票金额和无票收的金额，如果不处理，会形成一次收入2次报税

答： 您好，1、做无票收入时，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额） 纳税申报时，做未开具发票的申报。 2、后期开具发票时，先冲之前做无票收入的分录，借应收账款（红字），贷主营业务收入（红字），应交税费-应交增值税（销项税额）（红字） 再按发票金额做蓝字分录，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额） 纳税申报时，蓝字发票按正常进行申报，未开具发票处的数据都填红字。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

去年的时候年底我开发票，然后把发票开多了五万，报税收入一定与发票金额一致才能报税，跨年度的报表，收入一定要准。像这种情况在怎么处理呀

答： 你好！你本年再开红字发票冲减