你好 请问我疫情期间见面的税款怎么做会计分录 比如我司这个季度开了10000元 其中有5千元是按照一个点的 有5000是按照三个点开具的 这个我怎么做会计分录

自然的高跟鞋 追问

2020-08-05 15:27

没有啊   疫情期间有的客户是需要三个点的  我们这边是可以开具的

自然的高跟鞋 追问

2020-08-05 15:28

请问这个会计分录是如何正确做？
才不会影响主营业务收入

meizi老师 解答

2020-08-05 15:32

你好  也没有人找你们吗 。今天好几个学员都因为你们这样 被税务局要求改申报表和发票的    按开票出去的   金额来做收入和增值税。 减免的转营业外收入

自然的高跟鞋 追问

2020-08-05 15:43

没有  我们这边是可以这样开具的   你的意思是假设开出去的一万按照3个点的来做 借：库存现金10000 贷：主营业务收入9708.74  应交税费291.26    剩下的5000 一个点的转入营业外收入   借：销项税额98.04  贷 营业外收入：98.04  是这样的么

meizi老师 解答

2020-08-05 15:46

你好    是的是这样来理解 。 就是你们减免的税  对应转营业外收入去

自然的高跟鞋 追问

2020-08-05 15:50

转出来的我是按照2个点的 对么

meizi老师 解答

2020-08-05 15:52

你好    你们比如 是按3%开票出去  你们实际是按1%缴纳  那么 有2%那部分就是免征的 就要转营业外收入