我们是一家超市，开了一家分店，本来是总店的银行账号在用，现在就想给分店用，4－5月份的流水，有点乱既有总店的又有分店的，到6月就正常了，全部分店用，4月份发生业务就两三笔，我就分店建账从5月开始，4月也做在5月里面，4月份发生业务，付房租10万，装修款20万，付供应商采购商品20万（这个商品采过来就直接送出去），我们也收到买商品方预付款30万，现金付了5万，我初始化时银行余额我就填50万，现金5万，其他应付款55万，前面说的付房租和装修款等，总店我做分录借其他应收款－分店55万，贷银行50万，现金5万，分店我就借管理费用－房租10万，管理费用－装修费20万，库存商品20万，贷银行50万，借管理费用－其他5万，贷现金5万，借银行存款30万，贷预收账款*客户30万，这样处理对吗，

小天使 追问

2020-08-03 18:04

老师我这样初始化余额，和总店分店的会计分录初级处理都对吗，那我现在期初的银行钱已经付完了，现金也付完了，我们又买了软件设备，冷柜等，我总店还是前面的处理，借其他应收款，贷银行，分店呢，期初余额没有了

朴老师 解答

2020-08-03 18:05

嗯，这样操作就可以的

小天使 追问

2020-08-03 18:12

期初用了多少现金，银行，我就做期初余额是那么多，相应的其他应付款也是这么多，现在后面发生的业务，相当于期初余额钱已经用完了，我们现在要买冷柜和收银系统的，我就总店还是借其他应收款－分店贷银行，分店我借固定资产贷其他应付款－总店，还是贷什么呢

朴老师 解答

2020-08-03 18:27

贷其他应付款-总店就可以了

小天使 追问

2020-08-03 18:28

好，谢谢老师

朴老师 解答

2020-08-03 18:38

满意请给五星好评，谢谢