月底将对方供应商已经红冲作废的发票入账，进项税额无法抵扣，且已经付款了，对方无法在当月重新开具发票，请问我们账务上怎么处理？

体贴的黑夜 追问

2020-07-31 21:13

原发票在系统上红冲作废的，不是红字发票

体贴的黑夜 追问

2020-07-31 21:31

耿老师您好，请问这种情况我们要怎么处理呢

QQ老师 解答

2020-07-31 21:37

你们需要做进项税转出。这个样的话，进项税是不可以抵扣的，你们这个月要多交这一块儿税金。

体贴的黑夜 追问

2020-07-31 21:48

做进项税转出的话，次月纳税申报的时候也要申报进项税转出，那下月供应商把正确的发票给我们以后，下月这笔账充不回来了吧？

QQ老师 解答

2020-07-31 22:15

你好，下个月取得发票后再做正常的抵扣处理就可以。