企业把材料折价退回给供应商,进货价800，退给供应商价格600，已付供应商货款，供应商已全额开票，请问是开具红字发票还是开具正数发票？如果开具红字发票，差额的进项税额要全部转出吗？

企业把材料折价退回给供应商,进货价800，退给供应商价格600，已付供应商货款，供应商已全额开票，请问是开具红字发票还是开具正数发票？如果开具红字发票，差额的进项税额要全部转出吗？

答： 不需要做进项税转出，之前800已经开票，你们就让受票方开红字信息表过来，你们开红字发票600就好了

上月收到供货商开来的专用发票上月已经抵扣，由于商品型号有误，这个月全部退货给供货商，已经在开票系统申请《红字发票信息表》，开红字发票是由开具还是把《红字发票信息表》给供货商让供货商开具红字发票给？

答： 您好，开红字发票，是由贵单位把《红字发票信息表》给供货商，让供货商开具红字发票给贵单位的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商开具的增值税普通发票，发票联采购方丢失，目前需要退货，货款也未支付，请问必须要把发票联退回给供应商，供应商才可以开具红冲发票进行退货吗？如果不退回，会影响供应商发票验旧吗？

答： 你好，冲红不需要退回的，你这边提交红字信息表就好的。如果是作废，需要退回。