meizi老师
职称： 中级会计师
2020-07-31 11:46
你公司是生产型出口企业，进项税率和退税率都是 13%（征退税率一致），按公式算 “不得免征和抵扣税额 = 0”，所以系统问的 “出口业务对应的进项税合计” 填 0 就行，它不是出口费用的进项税转出金额。 答
您好，要的，合同要存档的 答
您好，你是要求几期的？ 答
您好，一般人是9%，小规模1% 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
请问 交易性金融资产的账面金额大于税法计税的金额，为什么要补缴所得税？能直白点解释下吗
答： 你好 金融资产的账面价值大于计税基础，给您举个例子： 交易性金融资产账面价值是2000，计税基础是1500（就是它的买价。税法只认最开始它的买价，相当于是付出对价的公允） 我们在账面上做了调增处理，差额计入到公允价值变动损益500，这500会计入到当期的利润中；但是税法不认可，假定当期的利润是3000，所以我们需要将500减出来； (3000-500)=2500，按这个缴纳所得税。实际500是我们现在少交税了，以后会交税的，所以是递延所得税负债，相当于增加了以后我们需要交税的金额。 看这样解释你能明白不
交易性金融资产有例如需要缴税吗？企业所得税
答： 您好，如果有收益的话，需要交所得税的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
交易性金融资产的递延所得税怎么计提呢？
答： 借:应交税费--应交所得税 贷:递延所得税负债
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魔幻的雪碧 追问
2020-07-31 13:52
meizi老师 解答
2020-07-31 13:57