老师我想问一下 企业法人 单位形式是小规模 总是从公司账户上 打钱到他私人账户 来购买一些没有发票的书 这样的话 从公账打到他私人账户的这个钱应该怎么记？

粘豆包 追问

2020-07-31 09:59

他是从公司账上打到她私人账户买公司用的书，买回来的书 是公司要往外销售的 也是其他应收吗？

粘豆包 追问

2020-07-31 10:00

法人说以前找代理记账做账都是从公司账上也是打到她私人账户 也是没有发票 代理记账也是做的外账

meizi老师 解答

2020-07-31 10:05

你好 是的 先挂其他应收款 买书回来做 借库存商品贷其他应收款 冲掉 。 用发票和付款单等做附件

粘豆包 追问

2020-07-31 10:07

老师 没有发票 只有像超市那样的小票

meizi老师 解答

2020-07-31 10:12

你好   如果是这样的话  你们无法税前扣除的。 你可以冲往来账 但是汇算要调整胡处理的

粘豆包 追问

2020-07-31 10:13

我们是小规模纳税人。我都是记的还借款。这样可以吗老师

meizi老师 解答

2020-07-31 10:17

你好  但是你们实际买了 用品 就要做费用或者成本冲往来账的  你一直挂借款也不行的哦

粘豆包 追问

2020-07-31 10:47

那平了还借款的钱 在做费用可以吗

meizi老师 解答

2020-07-31 10:51

你好   还借款的钱。 你要弄清楚  先借款到时去买东西 用发票或者收据和清单来冲其他应收款 。 借其他应收款贷银行存款。 借费用或者成本贷其他应收款

粘豆包 追问

2020-07-31 11:19

之前法人也有借款到公司 记的是还这个借款

meizi老师 解答

2020-07-31 11:23

你好 那你现在不是有费用产生吗 。 你如果之前有借款 之前怎么做分录

粘豆包 追问

2020-07-31 11:25

借 银行 贷其他应付

meizi老师 解答

2020-07-31 11:29

你好  你不管之前怎么挂的。  你就把你之前挂的做清楚  。这个是两笔业务哦 。  你现在是法人借款出去买东西        你就买了东西冲借款金额就行了。

粘豆包 追问

2020-07-31 11:30

好的老师谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-31 11:34

没事的  希望能帮到你

粘豆包 追问

2020-07-31 12:23

但是老师 从公账转出的钱 并不是花的整好的。比如转出去8000 但是购买公司用的东西 可能也就花个百八十块的

meizi老师 解答

2020-07-31 12:24

你好   那你就继续挂着其他应收款   到时和你之前的其他应付款对冲一下就行了

粘豆包 追问

2020-07-31 12:26

好的。但是一直这样是不是也不太好老师。因为这️操作很频繁。每次账户进账了 法人都要求转走到她私人账户 说是用来买公司用的东西 但是其实有时候不是 即使有时候是 也只是那么一点费用。

meizi老师 解答

2020-07-31 12:40

你好 年末其他应收款   股东的这个借方科目要平掉  不然会涉及个税的