开票是分公司，回款是总公司，怎么做账？写情况说明有没有范文？

MRS任 追问

2020-07-30 14:13

是独立核算

朴老师 解答

2020-07-30 14:22

不用情况说明，直接写一个委托收款的协议就行了

MRS任 追问

2020-07-30 14:24

做账怎么做

MRS任 追问

2020-07-30 14:28

如果是独立2家公司呢

朴老师 解答

2020-07-30 14:31

分公司做收入，然后总公司给公司打款，借应收贷主营业务收入贷销项
收到总公司给打过来的钱就是
借银行贷应收款

MRS任 追问

2020-07-30 14:53

客户是分总公司和分公司

MRS任 追问

2020-07-30 14:57

甲公司开票给A分公司，A总公司付款，这种怎么做账呀！

开出发票时分录:
借:应收-A分公司
贷:主营收入，应交税费

银行收到款后:
借:银行存款
贷:应收账-A总公司

这种可以直接调
借:应收-A总公司
贷:应收-A分公司

朴老师 解答

2020-07-30 15:03

嗯，这样就可以的哦

MRS任 追问

2020-07-30 15:15

第三方付款存在的风险?

朴老师 解答

2020-07-30 15:18

有委托付款协议就可以了