我们公司一些国外业务，就是没有走报关出口的，钱收到了，货是快递发出的，货款一直挂在预收账款上面，想要把这些预收账款处理掉，可以开形式发票吗。然后确认收入，这样要不要交税

何江何老师

职称：中级会计师,高级会计师,税务师

2020-07-29 17:14

你好同学，可以的用形式发票来冲，这样是不交税的同学，出口不交税

王凤追问

2020-07-29 17:15

我们没有走报关也可以吗

王凤追问

2020-07-29 17:20

如果用形式发票，那我申报税费时候，填在免税收入那里吗？这样的话出口数据和报关出口数据就不一样了，没有问题吗

何江何老师解答

2020-07-29 17:38

同学你们的形式发票就可以的同学，但是保险起见你要联系一下专管员

精选问题

新的增值税法对服务行业，比如物业行业有什么需要问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师4s店客户置换补贴，不退后，转收入还要退税吗？问

你好，与商品销售的补贴做收入要交税，不退税的。答
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职工薪酬表（A105050）：要加总，把管理费用 %2B 研发费用里的工资、社保、公积金、福利费等都汇总填报。期间费用表（A104000）：管理费用 - 研究费用：只填管理费用科目下的研发费用；研发费用科目下的支出，不填在这里，只填到研发费用加计扣除明细表（A107012）。研发费用：只在A107012里完整填报，不再重复填到期间费用表。答
咨询下，汇缴时，会计折旧计算，考虑残值；税务口径，不考问

同学你好，都可以考虑残值。也都可以不考虑残值，这个税会是同的不一定是5% 答
老师您好，我们租了冷库对方不给我们开发票，我们应问

同学，你好正常写。没有发票，不能税前扣除答

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