邹老师，我上个月做账是因没有银行对账单，把实收资金做到银行存款科目中，但这个月我看到了银行对账单账上的金额只有几千块钱，我这个月该怎么处理？分录怎么做？

黄老师

职称：会计师

2016-07-11 11:29

我上个月做账是因没有银行对账单，把实收资金做到银行存款科目中，但这个月我看到了银行对账单账上的金额只有几千块钱，我这个月该怎么处理？分录怎么做？，我上个月做的是借：银行存款，贷：实收资本，如果这个月冲销的话那岂不是实收资本没有了吗？这个的分录到底该怎么做合理呢

黄老师解答

2016-07-11 11:07

你好，每个月底要核对银行对账单，余额要对得上，这个月就做调整分录，往相反分录冲账

黄老师解答

2016-07-11 11:40

实收资本实际也没收到，银行要对得上数据，上月多入的金额，要在这个月冲减回来，借：实收资本贷：银行存款，等以后有收到投资款，再入实收资本

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