老师好，案例，某车主2017年1月买的大巴车150000。2月份计提折旧。计提3年。是不是到了2020年2月计提完？？？ 150000÷3÷12＝4167元。

薇薇 追问

2020-07-23 09:57

可是，我的姐居然2020年4月份还在计提

薇薇 追问

2020-07-23 09:57

多计提了2个月。这种情况属于什么呢？老师？

立红老师 解答

2020-07-23 10:01

你好，多提的需要做负数分录冲回的。

薇薇 追问

2020-07-23 10:03

老师好！假如这个姐故意多做几个月的，这种情况帐面上对现金或者银行存款没什么影响吧！

立红老师 解答

2020-07-23 10:05

你好，对现金和银行存款没有影响；

薇薇 追问

2020-07-23 10:05

好的，谢谢老师！

立红老师 解答

2020-07-23 10:06

不客气的，祝您学习愉快

薇薇 追问

2020-07-23 10:07

老师好！假如小规模餐饮业采购员买的水果是在小商贩地摊买的，然后自己回来写收款收据。给她报销。这个怎么处理呢？？

立红老师 解答

2020-07-23 10:07

你好
借，主营业务成本
贷，库存现金

薇薇 追问

2020-07-23 10:08

老师好！现在遇到的就是，小规模餐饮业开业期到正常营业的这一年中。做账没有价税分离。可以么？？？

立红老师 解答

2020-07-23 10:11

你好，您是说销售时没有价税分离么？

薇薇 追问

2020-07-23 10:11

老师好！小规模餐厅从开始开业一年，采购员采购的桌椅板凳等固定资产几乎都是收款收据让会计做账。说是供应商不开具发票就少点钱。开具发票就少。所以采购员和老板为了节省点开支，只要了收款收据。这该如何是好呢！老师。

立红老师 解答

2020-07-23 10:13

你好，这个可以计入固定资产，但所提的折旧不以在税前扣除的。

薇薇 追问

2020-07-23 10:18

老师，记入主营业务成本，收款收据就是可以的？

立红老师 解答

2020-07-23 10:23

你好，如果是每次金额不超过500，对方是个人，写明对方的身份信息，是可以的。

薇薇 追问

2020-07-23 10:24

好的，谢谢老师！么么哒！

立红老师 解答

2020-07-23 10:25

不客气的，祝您学习愉快

薇薇 追问

2020-07-23 10:25

那超过500，也是小商贩那里买的，一般情况下该如何呢！老师o(^o^)o

立红老师 解答

2020-07-23 10:25

你好，需要分次开收据。