小规模本月收入是20万 发票9万 怎么做账务处理

佳佳 追问

2015-10-11 16:06

代开的发票税费是当时就交了 怎么做

佳佳 追问

2015-10-11 16:08

我们是下个月申报这个月的 但是我们做帐时候是缴税的分录也做在本月 我应该怎么做

佳佳 追问

2015-10-11 16:09

那我如果都在这个月抵扣  该怎么做呢

佳佳 追问

2015-10-11 16:11

老师  那我都要抵扣怎么做呢

佳佳 追问

2015-10-11 16:13

那我是这个月的收入我为什么不能做帐呢

佳佳 追问

2015-10-11 16:13

我的小规模

佳佳 追问

2015-10-11 16:15

老师  但是我 还有 11万的收入 也开的有发票 啊 我要在这个月入账啊

佳佳 追问

2015-10-11 16:17

但是交的税是  9万/1.03*0.03  还有11万/1.03*0.03我也申报了 我也要缴税的啊

佳佳 追问

2015-10-11 16:18

我不知道代开 预交的税费  和 自己公司开的税费是怎么做分录

佳佳 追问

2015-10-11 16:20

我们是外账 我们做的时候都是 下月申报下月扣款的 都把分录做到这个月  我应该怎么做呢

佳佳 追问

2015-10-11 16:28

那是我们做帐的方式不对吗

佳佳 追问

2015-10-11 16:30

那我都入到这个月  是不是 就做借  借：营业税金及附加  贷：应交税费-城建税，教育费附加
 借；应交税费-应交增值税11万/1.03*0.03 城建税，教育费附加 贷：银行存款

佳佳 追问

2015-10-11 16:32

但是我们公司 就直接给做到这个月 我说不对  人家就这样说 方面

佳佳 追问

2015-10-11 16:34

他们说 小规模 没事的

邹老师 解答

2015-10-11 16:03

一共是20万还是29万的收入

邹老师 解答

2015-10-11 16:05

借：应收账款等科目20万  贷:主营业务收入20万/1.03 应交税费-应交增值税20万/1.03*0.03

邹老师 解答

2015-10-11 16:08

计提税金 借：营业税金及附加  贷：应交税费-城建税，教育费附加
扣缴发票税金 借；应交税费-应交增值税9万/1.03*0.03 城建税，教育费附加 贷：银行存款
剩下11万开票税款下个月扣

邹老师 解答

2015-10-11 16:10

我知道是下个月申报这个月
分录就是我说的那样做

邹老师 解答

2015-10-11 16:12

你有什么项目的增值税可以抵扣吗

邹老师 解答

2015-10-11 16:14

借：应收账款等科目20万 贷:主营业务收入20万/1.03 应交税费-应交增值税20万/1.03*0.03
计提税金 借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税，教育费附加
扣缴发票税金 借；应交税费-应交增值税9万/1.03*0.03 城建税，教育费附加 贷：银行存款
这怎么没做账啊

邹老师 解答

2015-10-11 16:16

你看清楚我分录的主营业务收入20万/1.03

邹老师 解答

2015-10-11 16:18

代开的当月扣款，普通发票下月申报下月扣款

邹老师 解答

2015-10-11 16:27

我说的就是外账的处理方法

邹老师 解答

2015-10-11 16:31

假如是9月份代开的发票，10月份做9月份的账，报9月份的税，你做完我给你的上面分录，剩下的只有11万发票的税款没扣，扣款在10月份，当然要放在11月做10分的账才扣啊

邹老师 解答

2015-10-11 16:33

这不是方便不方便的事，而是怎么做才是正确的

邹老师 解答

2015-10-11 16:36

一个问题是不能如实体现尚未缴纳的增值税
还一个问题是与当期银行存款对账单余额不符