老师您好。我们公司的产品卖出时，不是直接到零售，而是有给一些供应商，然后供应商再卖。但是供应商是都没有资质的，卖出的货，发票都是我们公司开出，这个开出的价格是包含了供应商的利润的。所以相当于我们的进到销，这里面的利润就大，这样的话，供应商部分的差价，有办法可以报销掉吗，不然公司利润太高了。实际我们又没那么大的利润额

粗心的身影 追问

2020-07-18 09:34

找费用发票？

bamboo老师 解答

2020-07-18 09:43

对的 找费用类发票报销入账

粗心的身影 追问

2020-07-18 10:02

好的。明白了

bamboo老师 解答

2020-07-18 10:04

恩呢 欢迎有疑问 继续提问

粗心的身影 追问

2020-07-18 10:57

老师，还有一个问题，就是4月的时候有一笔外购的产品，需要做进项转出，财务当初做分录的时候，做的是借管理费用-福利费，贷 进项税额转出。数额直接是那笔产品的税额。这样处理的话，相当于外购的产品还在库存里面，所以我在五月做了一笔相反的分录，借进项税额转出，贷管理费用-福利费。然后又做了一笔，应付职工薪酬-职工福利费，贷库存商品，贷进项税额转出。。。。现在想知道的是，我这里的分录借，要不要直接做管理费用-福利费。不知道这样做凭证对不对

粗心的身影 追问

2020-07-18 10:58

按照财务公司的做法，他们只是把要转出的税额部分放到管理费用去了。但是商品并没有处理。。那些赠送的商品还在库存里。这样应该是不行的吧老师

bamboo老师 解答

2020-07-18 11:00

赠送的商品您收到了专票？然后作为管理费用入账的？

粗心的身影 追问

2020-07-18 11:03

赠送给员工的我收到的事专票，当初按照库存商品直接入库了。按照正常销售的商品直接入库了。借库存商品A，借-进项税额B，贷应付账款。然后要转出的时候，直接做的那部分的税额，借管理费用，贷转出进项税额B

bamboo老师 解答

2020-07-18 11:04

那库存商品有没有给员工？

粗心的身影 追问

2020-07-18 11:04

这样的做法，就是库存商品并没有减少，那部分的产品已经赠送掉了

bamboo老师 解答

2020-07-18 11:04

那要把库存商品结转到福利费

粗心的身影 追问

2020-07-18 11:05

所以原先的分录做了一笔相反的后，我又做了一个借应付职工薪酬-职工福利费，贷库存商品，贷进项税额转出。但是觉得这里的借，职工福利费行不行

粗心的身影 追问

2020-07-18 11:06

还需要做一个借管理费用，贷应付职工薪酬-职工福利费吗

bamboo老师 解答

2020-07-18 11:06

借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费
贷：库存商品
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

粗心的身影 追问

2020-07-18 11:09

嗯嗯，那我知道了，就是还要做一笔借管理费用，贷应付职工薪酬-职工福利费

bamboo老师 解答

2020-07-18 11:10

是的 要计提下福利费 不然应付职工薪酬科目不平