老师 小规模自开专票和代开专票 填报时有这个显示 有可抵减的税额 那在哪填呢？

皆如愿 追问

2020-07-14 08:32

早 老师 专票 普票都是1% 自开专票代开专票及普票合计没超30万哦

朱立老师 解答

2020-07-14 08:50

专票不含税的2%   填在减免表的  减税项目

皆如愿 追问

2020-07-14 11:45

老师 我是这样填报的 1:增值税纳税申报表（表一）1栏2栏是自开和代开专票的合计数 普票填在10栏11栏 自开和代开专票不含税合计一起2%填减免表（表三）增值税减免税申报表明细 您看我填的对吗？2:增值税减免税申报表明细就出现说有可抵减的税额 怎么回事呢？

朱立老师 解答

2020-07-14 11:49

减税部分的  第2.3列 填写601.35

皆如愿 追问

2020-07-14 11:56

嗯呢 老师 自开和代开专票是不是合计一起填在1.2列的？没填过 不确定啊

朱立老师 解答

2020-07-14 14:06

对  自开和代开的专票 填在一块就可以   （一般情况下  能自开专票的  不允许再代开专票的）
自开的普票要分开