2019原会计收房租费开3%发票借，预收账款24000元，贷，其他业务收入，，今年6月开3%红票，票借，预收账款一24000元贷，其他业务收入一24000元，重开5%发票，借预收账款24000元，贷，应交税费\\\\\\\\增值税1142元，其他业务务收入22858元，同时由于季度未到30万收入减免增值税。，借，应交税费\\\\\\\\增值税1142元，贷，营业外收入1142元，此分录正确吗，本季度增值税怎么申请啊？这个问题问了一天半也没有听明白，今天都13了咋办？

海之蓝 追问

2020-07-13 10:17

1丶增值税免了，老师那还要交增值税附加税，(教育费附加，地方教育费附加，城建税)，印花税，水利基金吗？2`这样如果去年己经交过税了，再按正数发票22858元填是不是多交税了？

小云老师 解答

2020-07-13 10:20

1.附加税的计税依据是增值税不用交，其他和增值税没关系，你该交就要交  2.去年交了代表当时你们超过30万了，按季度算的互不相干

海之蓝 追问

2020-07-13 10:57

1、增值税申报表收入填新开票收入22858元，季度未达30万，填10行减免收入栏，对吗？2丶其他印花税，房产税，水利基金，与房产相关的士地使用税要交吗？

小云老师 解答

2020-07-13 11:01

你好，是的，其他正常交

海之蓝 追问

2020-07-13 11:20

那不是重复交税了吗？

小云老师 解答

2020-07-13 11:25

怎么重复了呢？你之前有红冲发票的啊，那时候这些也一样申报时会减掉

海之蓝 追问

2020-07-13 12:31

增值税申报表发票数字不能自动导入？

小云老师 解答

2020-07-13 12:41

正常是可以自动采集的

海之蓝 追问

2020-07-13 13:24

我不知道到底填什么数字了，你讲详细些？

小云老师 解答

2020-07-13 13:28

你具体要填什么哪一栏呢？你自己要先讲清楚呀
总体我前面已经跟你说过不超过30万填第10栏了

海之蓝 追问

2020-07-13 13:52

我知道了填在第10栏，我不知选填什么数字，依据上例老师你给我讲下？

小云老师 解答

2020-07-13 13:59

填你本月的全部的不含税金额，如果有红字发票就减去红字发票

海之蓝 追问

2020-07-13 14:02

本季度就开着一张票，

海之蓝 追问

2020-07-13 14:03

红票按万3%开的冲去年的票然后又开了5%的正票，这怎么办啊？

海之蓝 追问

2020-07-13 14:03

做不好了？

小云老师 解答

2020-07-13 14:06

开了正数也开了负数就是两张票啊，你直接正数减负数的票不就是总的不含税金额吗？

海之蓝 追问

2020-07-13 14:10

去按3%交的税收入为一24000元，(以前未把应交税费增值税分出来)，现开正票为22858元，收入为一1142元，？

小云老师 解答

2020-07-13 14:33

是的，你收入就是负数，但是系统负数通不过，所以你收入可以直接填0

海之蓝 追问

2020-07-13 14:48

刚才问税务讲按22858元报税。

小云老师 解答

2020-07-13 14:53

你有跟人家讲清楚你有开红票吗？怎么可能不减冲红的呢？如果不减那大家开红字发票的意义是什么，做错干脆就直接开新发票啦