2019原会计收房租费开3%发票借，预收账款24000元，贷，其他业务收入，，今年6月开3%红票，票借，预收账款一24000元贷，其他业务收入一24000元，重开5%发票，借预收账款24000元，贷，应交税费\\增值税1142元，其他业务务收入22858元，同时由于季度未到30万收入减免增值税。，借，应交税费\\增值税1142元，贷，营业外收入1142元，此分录正确吗，本季度增值税怎么申请啊？

海之蓝 追问

2020-07-12 15:47

贷，其他业务收入-24000，贷其他业务收入，22858元，两数相加=-1142元，收入余额是负数啊？怎么能按24000元申报？

郭老师 解答

2020-07-12 15:48

是的
是负数
不退税的
那你年累计收入对不来了

海之蓝 追问

2020-07-12 16:03

老师你讲的什么意思，账上本季度累计收入一1142元，

郭老师 解答

2020-07-12 16:04

你本季度-1142
你申报的24000
你的年累计收入和你账上的不一致

海之蓝 追问

2020-07-13 06:15

我按哪个数申报为什么？

郭老师 解答

2020-07-13 08:32

安你实际销售额
24000加22858
这个是你们实际销售额