老师您好， 小规模纳税人，收到提供劳务，收到2900元发票，税率1%，做账时候应交税费减免增值税要结转到营业外收入吗？ 借:银行存款29000 贷:主营业务收入28712.87 应交税费-应交增值税287.13 借:应交税费-应交增值税287.13 贷:营业外收入287.13

开心就好 追问

2022-04-12 20:37

老师，每月末必须利润结转吗？我科目汇总表平着，资产负债表不平，利润本来是负数，资产负债表里是正数，不知道哪里错了

东老师 解答

2022-04-12 20:38

你是不是利润表的金额转到本年利润里面？没有转到资产负债表的未分配利润里面。

开心就好 追问

2022-04-12 21:16

资产负债表显示，当期未做损益结转凭证，利润表显示未结转损益

东老师 解答

2022-04-12 21:17

应该把利润表的金额转到未分配利润

开心就好 追问

2022-04-12 21:50

好了，非常感谢老师！

东老师 解答

2022-04-12 21:52

不客气，帮忙给个五星好评