你好老师，上个季度做账时把借款记为成本，多结转了成本，所以在本月做账时 借银行存贷，贷工程施工(负数)。借本年利润(负数)，贷工程施工(负数)。没有影响本月成本，最后结果是明细表中本年利润的余额增加了，但利润表中净利润的余额跟本年利润的余额不一致，差额刚好是多结转的数字。请问该怎么办？

你好老师，上个季度做账时把借款记为成本，多结转了成本，所以在本月做账时 借银行存贷，贷工程施工(负数)。借本年利润(负数)，贷工程施工(负数)。没有影响本月成本，最后结果是明细表中本年利润的余额增加了，但利润表中净利润的余额跟本年利润的余额不一致，差额刚好是多结转的数字。请问该怎么办？

答： 您好，您应当冲回成本，因为成本影响利润表。

本年利润的明细账余额是不是应等于利润表的净利润

答： 如果你每年末本年利润的余额结转到利润分配的话，那本年利润的明细账余额是等于利润表的净利润的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

本年利润的明细账余额是不是应该和利润表净利润一样数 我这个差点数 不知道怎么找出来

答： 你好是一样的 看差的金额是多少 有一样的吗