老师，您好 我公司付材料款2000元，已经开票了，开票金额是2000。 银行付出去3000元 请问，剩余的1000元，是怎么做账？ 能否是 借：原材料 进项税 贷：应付账款2000 借：应付账款2000 贷：银行存款2000 借：预付账款1000 贷：银行存款1000 可以吗？ 谢谢

老师，您好我公司付材料款2000元，已经开票了，开票金额是2000。银行付出去3000元请问，剩余的1000元，是怎么做账？能否是借：原材料 进项税贷：应付账款2000借：应付账款2000 贷：银行存款2000借：预付账款1000 贷：银行存款1000可以吗？谢谢

答： 借：原材料 进项税 贷：应付账款2000 借：应付账款3000 贷：银行存款3000

以前付给供应商货款，正常分录是 借：预付账款 贷：银行存款， 但是代理会计给做成，借： 预付账款 、应交税费-进项税额 贷：银行存款了。现在这个进项税额我怎么调整到预付账款里好呢，是做进项税额红字，还是做进项税额转出？

答： 要做进项税额负数，调整到预付账款科目。 借：预付账款 贷：应交税费--应交增值税（进项税额）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

1.先付款，后收到发票借：预付账款贷：银行存款收到发票后借：原材料应交税费-应交增值税-进项税额贷：预付账款2.付款后，对方不给开发票，借：预付账款贷：银行存款借：营业外支出贷：预付账款3.付款后借：预付账款贷：银行存款，月末没有收到对方开的发票借：原材料贷：应付账款-暂估下月初冲回借：应付账款-暂估贷：原材料收到发票后再做分录借：原材料应交税费-应交增值税-进项贷：预付账款实在收不到发票再做借

答： 你好，付款后，对方不给开发票， 借：预付账款 贷：银行存款 借；资产减值损失 贷；坏账准备