老师，我想问下，计提季度所得税，那第一季度是亏损，没交所得税，那现在计提的依据就是，5月份的利润表的累计利润总额+6月份的利润总额对吗？

风轻云淡 追问

2020-07-09 12:47

嗯嗯，我用5月末的累计金额就直接加上6月份的利润总额=4+5+6的各本期金额-3月份的亏损，俩金额是一样的，谢谢老师！

郭老师 解答

2020-07-09 12:51

不是
1-6月份去利润总额

风轻云淡 追问

2020-07-09 13:17

是的，我理解，如果有亏损就是按你说的算按1-6月的利润总额合计数，没亏损就是4+5+6的利润总额

郭老师 解答

2020-07-09 13:20

不
都是1-6月份年累计的利润

风轻云淡 追问

2020-07-09 13:32

意思就是5月底的利润表的利润总额累计数加上6月份的利润总额，因为我现在在计提所得税呢，6月份的账还没结

风轻云淡 追问

2020-07-09 13:33

我目前是在计提所得税这步，还没申报呢

郭老师 解答

2020-07-09 13:49

是的
是这么做的
五月底不是只是五月份的
是1-5月份的