我上个月做了一笔未收到发票的费用入了销售费用，借：销售费用-平台管理费 贷：银行存款 这个月发现做错了，应该是 借：其他应付款 贷：银行存款 然后这个月收到发票在做 借：销售费用-平台管理费 应交税费 贷：其他应收款 把上个月的费用冲掉，请问老师，我这个月应该怎么更正

maize老师 解答

2020-07-08 14:53

借：销售费用-平台管理费
应交税费
贷：其他应应付款

简单的鱼 追问

2020-07-08 14:59

上面应该是其他应收款，写错了！就是做一个更正凭证，借：销售费用（红字）借：其他应收款（蓝字），对吧！

简单的鱼 追问

2020-07-08 15:03

我还想问一下，这样更正会不会影响当月的销售费用，因为这个月正好季报

maize老师 解答

2020-07-08 15:13

你上期申报包括管理费用了。 ，借：销售费用（红字）借：其他应收款（蓝字），对吧！ 是，

简单的鱼 追问

2020-07-08 17:36

老师，我这样做了之后，最后结转出来销售费用是显红字，正好是那个税额，这样不会影响报表和申报吗？

maize老师 解答

2020-07-08 17:46

你销售费用没有别的吗，只有这个负数出的利润表？那需要看你们那边，我看部分学员反馈这个，税局有设置公式不让负数，那你这个反结账6月修改再去申报吧，怕有问题，要不就等后面有别的销售费用时候再调