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QQ老师

职称： 中级会计师

2020-07-07 19:34

你好！是的，不是你们职工不做应付职工薪酬

大海 追问

2020-07-07 19:39

那扣公司社保费时实际缴纳的金额和按工资表计提的金额的差额就是她个人社保部分，记账为借其他应收款，等收到她的钱记账贷其他应收款，冲平对吧？

QQ老师 解答

2020-07-07 19:57

你好，是的，这样冲平了就可以。

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相关问题讨论
你好！是的，不是你们职工不做应付职工薪酬
2020-07-07 19:34:41
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-09-09 15:55:55
你好！你这个300是个人和企业的一起，还是个人的部分
2017-08-25 16:07:35
您好 如果都是单位承担的话 部分计提个人部分和单位部分
2020-02-02 17:11:31
你好！是的。在工资表里面核算。 1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 社保和公积金是一样的。
2017-09-21 11:53:59
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