我想问一下，我五月份认证了发票，但是没有做分录，我补入了，但是我结转成本应该在五月份还是六月份

龚佳颖 追问

2020-07-07 16:51

那我再补入结转的成本到五月份就可以了吗

文文老师 解答

2020-07-07 16:52

是，再补入结转的成本到五月份就可以了

龚佳颖 追问

2020-07-07 16:59

老师我还想你一个问题，我6月份收到了一张专票 想留到以后认证抵扣，我做借管理费用  应交税费-增值税-待认证进项税额，贷应付账款就可以了吗，如果我下个月认证抵扣就做借应交税费-进项  贷应交税费-增值税-待认证进项税额    但是抵扣的分录应该怎么做啊

文文老师 解答

2020-07-07 17:03

借应交税费-进项 贷应交税费-增值税-待认证进项税额  这就是抵扣的分录

龚佳颖 追问

2020-07-07 17:07

老师我还想问你一个问题，就是去年8月份的时候我收到了两张买文具的专票，我当时就做了借管理费用  应交税费 进项  贷银行存款   我没有认证 没抵扣  我现在就想把她做平 老师你可以教一下我吗，我知道过了好久 老师麻烦你帮我看下

文文老师 解答

2020-07-07 17:15

没有认证 没抵扣。现在要认证抵扣吗

龚佳颖 追问

2020-07-07 17:16

就几块钱得税我想知道怎么样做才是最好的处理方式

文文老师 解答

2020-07-07 17:19

进行认证抵扣，账上不需要账务处理了

龚佳颖 追问

2020-07-08 09:50

老师我还想问你一个问题就是，我五月份收到了专票认证了但是我没有销项所以没抵扣留底了，借库存商品100  应交税费13  贷银行存款113   结转成本 借主营业务成本100  贷库存商品100    他们说我认证没抵扣留底还要做一笔 借应交税费-增值税-转出未交增值税13  贷应交税费13   但是我六月份有销项我要抵扣  借应交税费 销项 6  应交税费-增值税-转出未交增值税6   老师我这样做对吗   还要做别的分录吗   因为我还有6千的进项税在哪 要不要做别的分录  老师麻烦你帮我看下

文文老师 解答

2020-07-08 09:59

借库存商品100 应交税费13 贷银行存款113 结转成本 借主营业务成本100 贷库存商品100 
做完该分录后，不需要再做分录，已经认证形成留抵，现在直接抵扣就行，不需要做分录了。

龚佳颖 追问

2020-07-08 10:06

老师我还想问你一个问题，就是我6月份收到了一张文具类专票没有认证，我是不是要签名啊你看下我的步骤是对的吗  抵扣勾选-抵扣勾选统计-申请统计-统计完成-确认，这样可以吗还是我这样是错的

文文老师 解答

2020-07-08 10:47

一题一问，请重新在公海提问。