一般纳税人购买金税盘160在3月做到代认证进项税额里面 在6月报5月增值税且认证并做进项税转出作为全额抵扣 这个分录怎么做呢？

玖幺二九幺儿 追问

2020-07-07 16:20

进项税额转出贷方怎么处理呢

吴少琴老师 解答

2020-07-07 16:21

年末  借应交税费-增值税-进项转出 贷应交税费-增值税-转出未交增值税

玖幺二九幺儿 追问

2020-07-07 16:23

那未交增值税又有余额了啊

吴少琴老师 解答

2020-07-07 16:26

未交的增值税是转入未交增值税里面的，你做了就知道，不会有余额

玖幺二九幺儿 追问

2020-07-07 16:31

好的 谢谢老师 我做来看看

吴少琴老师 解答

2020-07-07 16:33

满意请打五星好评

玖幺二九幺儿 追问

2020-07-07 16:33

老师 这两个不是同一个科目塞

玖幺二九幺儿 追问

2020-07-07 16:34

有点晕了

吴少琴老师 解答

2020-07-07 16:36

我说的是 借应交税费 -增值税-未交增值税 贷应交税费-未交增值税，你应交税费 -增值税-未交增值税的余额都是转入后者的