老师 咨询下供应商活动充值一万送2万 这个2万抵扣折扣部分 打比方上次有次板材是6248打折后是5660 折扣了624元 这个怎么做帐目

颜熙 追问

2020-07-07 11:34

我入库和领用还是按没打折金额的做帐目

颜熙 追问

2020-07-07 11:34

我是在别人那充值

小林老师 解答

2020-07-07 11:46

您好，您是采购方，那您每次按对方开具的发票金额入账。

颜熙 追问

2020-07-07 12:02

充值一万别人给我两万    这个用于抵扣优惠那个金额     这个具体分录怎么做    我入库和领用都是没有折扣的做分录

小林老师 解答

2020-07-07 12:08

您好，赠送您的两万，您不做分录。由于您后期采购金额低于实际售价（享受折扣），所以您按折扣后的金额入账。

颜熙 追问

2020-07-07 12:31

但有个一万我付给对方了才享受两万     那个一万怎么做分录呢

小林老师 解答

2020-07-07 12:35

您好，您一万分录，借：预付款项，贷：银行存款。

颜熙 追问

2020-07-07 12:46

一万做预付    入库和领用按折后价做帐   后面等到折扣金额到那个数值用负数做相同分录冲减掉 是吗

小林老师 解答

2020-07-07 12:53

您好，您入库和领用按折后价做帐，您以后再不需要确认折扣金额了，因为金额以及冲减入账成本了。

颜熙 追问

2020-07-07 14:26

这个明白   那我预付的一万就先挂那   如果那个折扣到了一万加上送的一万  到两万了再怎么做帐

颜熙 追问

2020-07-07 15:05

老师   帮忙解答下   谢谢

小林老师 解答

2020-07-07 19:06

您好，根据您的描述，您享受折扣是通过采购成本降低，所以，您不需要处理折扣，您只需要根据取得发票入账。

颜熙 追问

2020-07-07 19:07

这个我知道   但我出去了一万元     做了预算   后面不可能一直挂那呀

颜熙 追问

2020-07-07 19:08

这个一万怎么处理

小林老师 解答

2020-07-07 19:09

您好，您充值款可以先抵初期的采购发票金额。即，您的一万也在逐步消费了。

颜熙 追问

2020-07-07 19:11

那边不是抵扣货款    货款得重新按折后价给款     这个预付一万供应商给到我们两万    这两万就是抵扣那个优惠金额

小林老师 解答

2020-07-07 19:18

您好，不好意思，我刚理解。跟您确认下，您每次消费冲抵的折扣中，逐步冲减预付1万元。即享受2元折扣减预付1元，您看我说的是否清楚。

颜熙 追问

2020-07-07 19:21

我预付做一万      比方回材料款6248   折扣624    折后价5660        折扣一半就是312冲减到预付里    我入库的话是是做6248这个对吧   我就是不确定这点所以问问

小林老师 解答

2020-07-07 19:23

您好，是的。您的理解非常正确。我以为您是1万也可以做采购款呢。

颜熙 追问

2020-07-07 19:29

那具体的入库分录和   折扣抵扣预付具体分录该怎么写呢   老师

小林老师 解答

2020-07-07 20:23

您好，比方回材料款6248 折扣624 折后价5660 折扣一半就是312冲减到预付里 我入库的话是是做6248。根据这个数据，借：原材料5660+624/2贷：应付账款5660，预付款项312。您关注下1万元预付款的发票是否取得。