税法这个题这么算 拜托各位老师解答

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:28

1、广告费扣除限额=6000*15%=900
销售费用可以扣除=1200-1000+900=1100

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:29

2、业务招待费扣除40*60%=24,6000*0.005=30，可以扣除24

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:29

租赁费可以扣除72/24*4=12
管理费用合计扣除=1000-40-72+24+12=924

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:32

3、国债利息免税，从其他居民企业分的投资收益免税
应纳税所得额=6000-3200-35-1100-924+14=755

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:32

4、应交企业所得税的计算=755*25%=188.75

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:32

5、应该补缴企业所得税188.75-150=38.75

梦雨涵 追问

2020-07-07 08:36

老师为啥和答案不一样 就是那个应纳税所得额

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:39

题目是按照直接法计算的，我按照间接法算，我再看看

梦雨涵 追问

2020-07-07 08:40

好的再看看吧

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:45

我怎么算也是721这个应纳税所得额

梦雨涵 追问

2020-07-07 08:46

我算的也是721 会不会答案错了

暖暖老师 解答

2020-07-07 08:48

有可能，我用直接法和间接法算的都是721