1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2020-07-06 15:40

月末结转
借 应交税费-应交增值税（销项税额）
应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷 应交税费-应交增值税(进项税额)
借 应交税费-转出未交增值税
贷 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
应交税费-未交增值税 为借方余额，当月不需要交税

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:05

祝你生活愉快！工作顺利！
如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！

晓晓 追问

2020-07-06 17:25

你好老师在请教个问题，我们公司是今年4月份转一般纳税人，4月之前是小规模纳税人，小规模纳税人的时候应交税费一直累计至4月有7200元的税，这些税是每季度未达到起征点，不需要交税，之前的会计没有结转免税，我现在6月有进项，销项，之前的7200该怎么处理呢

彩丽老师 解答

2020-07-06 17:47

小规模时候免交的增值税要做结转，借：应交税费-增值税   贷：营业外收入

晓晓 追问

2020-07-06 18:14

你好老师，从2017年的时候一直累计到至今，现在直接结转借应交税费，贷营业外收入，这样处理可以吗，如果这样处理需要写情况说明不，还有就是有没有税务风险

彩丽老师 解答

2020-07-06 22:21

以前年度的，要这样做结转，借：应交税费-增值税 贷：利润分配-未分配利润

彩丽老师 解答

2020-07-06 22:25

祝你生活愉快！工作顺利！

上传图片  
相关问题讨论
月末结转 借 应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷 应交税费-应交增值税(进项税额) 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 应交税费-未交增值税 为借方余额，当月不需要交税
2020-07-06 15:40:04
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-04-08 18:59:15
你好 看下老师给你发的图片
2020-07-19 11:26:27
你好，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2017-08-13 16:42:47
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。 这个是销项大于进项。
2021-05-20 15:19:59
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...