老师，请教一下，我是分公司，我们这边有3个人的社保是在总公司交的，3月份预缴的一笔钱，直接做了管理费用，现在6月份已经确定下来怎么交，个人部分并没有计提反应出来，直接做的话会出现其他应收款贷方金额，我现在应该怎么处理这笔分录？

小陈77 追问

2020-07-06 14:38

什么意思

小陈77 追问

2020-07-06 14:38

我们分公司应该怎么做账

小陈77 追问

2020-07-06 14:40

是否可以冲红之前那笔，重做一笔个人部分的其他应收款

小黎老师 解答

2020-07-06 14:47

您好，如果前面的确认是总部缴纳，那就是你们做的贷方的分录，做一笔钱借其他应付款-代扣社保 贷其他应付款-总公司  借其他应付款总公司 贷 银行存款。

小陈77 追问

2020-07-06 14:49

我们分公司有3个人的社保是放在总公司交的，3月份我们打了一个季度的钱给到总公司

小陈77 追问

2020-07-06 15:47

个人部分是写借:其他应付款-代扣社保，这个和写借:其他应收款-代扣社保有什么区别

小黎老师 解答

2020-07-06 15:49

你好，两者唯一区别是一个是公司先垫付再跟员工收，一个是先跟员工收再缴纳

小陈77 追问

2020-07-06 15:50

哦，我这个是公司向垫付，谢谢老师

小黎老师 解答

2020-07-06 15:50

不用谢，祝您学习愉快

小陈77 追问

2020-07-06 15:51

我还是得先把之前那笔冲红

小黎老师 解答

2020-07-06 15:51

您好，您之前如果做的不对 就先冲掉按照正确的做一次

小陈77 追问

2020-07-06 15:52

懂了，感谢

小黎老师 解答

2020-07-06 15:54

不用谢，祝您学习愉快。如果满意请给五星好评，谢谢您的支持