去年12月有笔房租没收到票误以为收到发票了，当时入账在管理费用了，下个月才收发票，请问现在是红冲掉之前那笔分录等收到发票时，再做一笔正确的分录 借：管理费 贷：银存 吗？ 还是现在就要红冲掉，然后入 在其他应收款 等收到发票后再入管理费用 ？

备用金12月20日支出给员工A人民币3000，A员工12月29日给我发票500元，说是买了五百东西自己报销，那500这个发票放在12月份做这笔现金报销还是等到她所有备用金都花光了再来这笔现金支出？借：其他应收款-A员工 2000贷：银行2000借：管理费用-办公费 500贷：其他应收款-A员工 500是这样嘛？

答： 你好，同学，这个我来帮你解决

借款人例如拿办公费发票冲账时,重新开具收据,给到借款人: 借:管理费用-办公费 贷:其他应收款

答： 你好 对的 是这么做的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

报销时为管理费用，暂借为其他应收款，为什么？

答： 你好，其他应收款的借方为其他应付款