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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2016-06-29 09:44

按季度计提是六月底还是七月报税之后 ？
因为公司还有以前年度亏损可以弥补 怎么算？分录是借所得税费用 贷 应交税费-所得税 扣款 借 应交税费 贷 银行存款么 可是实际上交的和计提的可能不一样怎么办？ 
还有集体的数值是根据3-6月的营业利润计算出的么？

彩色的小蘑菇 追问

2016-06-30 09:07

增值税每月需要结转么

宋生老师 解答

2016-06-28 11:04

您好！所得税一般是每个季度计提的。
如果您有按月交的税就每个月计提。
税不同基数不同。企业类型不同，交的税又不同。

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您好！所得税一般是每个季度计提的。 如果您有按月交的税就每个月计提。 税不同基数不同。企业类型不同，交的税又不同。
2016-06-28 11:04:58
这个是根据实际交所得税，这个是根据利润总额-弥补亏损之后算出来，税率看你们这个出来是多少，不超过100万是5%
2020-02-26 09:56:39
您好，季度缴纳的企业所得税是根据累计利润总额*税率减去前三个季度预缴的企业所得税计算的
2021-01-07 10:21:26
你好 那你根据营业收入-营业成本-费用成本等去计算
2020-01-02 15:01:11
按你企业所得税申报表实际利润额还需要看以前年度有没亏损需要弥补。
2019-01-09 12:32:48
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